해외 투자 서학개미 필수 팁: 양도세 아끼는 年 250만원 차익 실현

 

해외 주식 투자에 관심이 많은 '서학개미' 분들을 위해 양도소득세에 대해 상세히 설명해 드리려고 해요

최근 해외 주식에 직접 투자하는 사람들이 늘어나면서, 세금 문제에 대한 궁금증이 많아졌죠

특히, 미국 주식 시장에 투자할 때 주식을 팔 때 내야 하는 양도소득세가 있기 때문에 이 점을 꼭 알아두면 더 스마트한 투자를 할 수 있답니다 ㅎㅎ 

 

해외 주식 양도소득세란?

해외 주식에 투자하게 되면, 국내 시장과는 달리 양도소득세가 부과됩니다. 국내에서는 주식을 팔 때 양도소득세를 내지 않지만, 해외 주식은 연간 양도 차익이 250만원을 초과할 경우 세금이 부과됩니다. 이는 해외 주식의 매매 차익이 일정 금액을 넘으면 세금을 내야 한다는 의미입니다. 즉, 주식을 매도하여 얻은 차익이 클수록, 그에 따른 세금 부담도 커지게 되는 것이죠.

 

양도세 계산 방법

양도소득세는 매년 1월 1일부터 12월 31일까지 실현된 양도 차익을 기준으로 산정됩니다. 중요한 점은, 양도세는 주식을 매도했을 때 실현된 차익에 대해서만 과세된다는 것입니다. 따라서 보유 중인 주식이 상승해도 매도하지 않으면 세금을 내지 않으니, 이 점을 잘 기억해 주세요.

양도 차익은 매도 가격에서 취득 가격과 거래 수수료 등을 뺀 금액으로 계산됩니다. 이후 이 차익에서 기본공제인 250만원을 빼고, 남은 금액에 22%의 소득세율(지방세 포함)을 곱하면 최종적으로 납부해야 할 양도세가 산출됩니다.

예를 들어, 1억원에 매입한 주식을 1억5000만원에 매도했다면, 양도 차익은 5000만원입니다. 여기서 기본공제 250만원을 차감하면 4750만원이 과세표준이 되며, 22%를 적용하면 약 1045만원의 세금을 내야 합니다. 이 양도세는 이듬해 5월에 확정신고를 통해 납부하게 됩니다.

 

그렇다면, 세금을 줄이기 위한 몇 가지 유용한 절세 전략을 알아볼까요?

비과세 한도 활용하기: 매년 250만원 이내로 이익을 실현하는 것이 가장 간단하고 효과적인 방법입니다.

예를 들어, A주식에서 300만원의 차익이 발생하고 B주식에서 200만원의 차익이 발생했다면, 이들 주식을 올해 한 번에 매도하면 양도세가 부과될 수 있습니다. 그러나 A주식과 B주식을 각각 올해와 내년에 나누어 팔면, 두 주식 각각에서 250만원의 기본공제를 받을 수 있어 양도세를 크게 줄일 수 있습니다.

 

다음은 손익 통산하기!

이익과 손실이 있는 주식을 함께 매각하는 것도 매우 효과적인 절세 방법입니다. 해외 주식에 부과되는 세금은 연초부터 연말까지 양도 차익과 차손을 통산해 계산하므로, 예를 들어 C주식에서 300만원의 차익이 발생하고 D주식에서 200만원의 손실이 발생했다면, 두 주식을 함께 매각하여 세금이 부과되는 양도 차익이 100만원으로 줄어듭니다. 이렇게 하면 세금 부담을 줄일 수 있겠죠.

 

주식을 배우자에게 증여한 후, 그 주식을 매각하면 양도 차익이 없어 세금을 피할 수 있습니다. 배우자에게는 10년간 합산하여 6억원까지 공제가 가능하니, 이 점을 잘 활용하면 유리합니다. 증여 가액은 일반적으로 증여일 전후 2개월의 종가 평균액을 기준으로 하며, 환율은 증여일의 기준 환율을 적용합니다. 다만, 정부는 편법 절세를 막기 위해 수증자가 증여받은 주식을 1년 이상 보유해야 한다는 법 개정을 추진하고 있으니, 이 점도 유의해야 합니다.

여기서! 소득이 없는 배우자나 자녀가 해외 주식을 거래할 때는 몇 가지 주의해야 할 점이 있습니다. 배우자나 자녀의 해외 주식 양도 차익이 연 100만원을 넘으면, 연말정산할 때 부양가족 공제를 받을 수 없습니다. 이때 100만원 기준은 기본공제를 차감한 과세표준 금액이 아니라, 차감 전 금액인 양도 차익 기준으로 적용된다는 점을 명심해 주세요.

최근 서학개미 열풍에 힘입어 많은 증권사들이 다양한 절세 관련 서비스를 선보이고 있습니다.

일부 증권사는 비과세 기준인 250만원을 초과하는 매매 차익이 발생했을 때, 손실을 보고 있는 다른 해외 주식 종목을 매도함으로써 이익을 상쇄해 절세 효과를 볼 수 있는 양도세 절세 시나리오를 제공하고 있어 세금이 어려운 분들에게도 좋을 것 같아요. 이런 서비스들을 잘 이용하시면, 더욱 효율적인 투자와 세금 관리를 할 수 있어요.